¿Tienes dos empleos o piensas conseguir un segundo trabajo? Así afectaría tus impuestos

La pandemia y la inflación siguen agudizando la inestabilidad económica de millones de familias de ingresos bajos y moderados, por lo que conseguir un segundo empleo para lograr llegar a fin de mes o pagar una deuda es una realidad para muchos de estos hogares. 

Pero aunque un segundo empleo ofrece más ingresos a una familia que sigue lidiando con la reducción de horas laborales o cualquier otro impacto de la pandemia, los contribuyentes deben comprender cómo puede afectar sus obligaciones fiscales cuando se tiene un segundo empleador.

Supongamos que consigues un segundo empleo como taxista, camarero o cualquier otra actividad en la que obtienes dinero en efectivo. Esto te calificaría en términos fiscales como un empleado por cuenta propia y deberás incluir los ingresos en el Anexo C, Propietario único, en tu declaración de impuestos. Ya sea que obtengas un Formulario 1099-MISC, Formulario 1099-K, o simplemente efectivo o cheques y tengas que realizar un seguimiento de los ingresos tú mismo, el IRS requiere que declares todos tus ingresos.

MILLONES YA ESTÁN REPORTANDO SUS IMPUESTOS

Si bien la mayoría de los contribuyentes suelen angustiarse durante la temporada de impuestos, aquellos que tienen trabajos a tiempo parcial necesitan mantenerse al tanto de la planificación fiscal durante todo el año. Al conocer las reglas, prestar atención a las retenciones y estar atento a los beneficios, podrán maximizar los beneficios y minimizar el estrés previo a la presentación de impuestos. 

Después de comenzar un trabajo de medio tiempo, es posible que tu primer cheque de pago sea más pequeño de lo que esperabas debido a las deducciones por impuestos y retenciones. La mayoría de estas deducciones fiscales para empleados a tiempo parcial se basan en un porcentaje de sus ingresos y se aplican incluso si trabaja solo unas pocas horas a la semana.

Cuando tu empleador calcula la retención de impuestos sobre la renta, basa la cantidad en la información que ingresaste en tu formulario W-4 cuando comenzaste el trabajo. Si crees que tu empleador está reteniendo demasiado para un trabajo de medio tiempo, o no está reteniendo lo suficiente, presenta un nuevo W-4.

Al igual que en un empleo de tiempo completo, tu empleador calculará la cantidad retenida por impuestos en tu cheque de pago regular con base en tu salario actual y la información que proporcionaste en tu W-4.

Tu empleador calcula la retención de impuestos sobre la renta basándose en una fórmula del IRS que predice la cantidad de impuestos que probablemente debas al final del año. La fórmula toma en cuenta tus ganancias anteriores durante el año, tus ganancias para el período de pago actual y la información que ingresaste en tu formulario W-4, que incluye tu estado civil para efectos de la declaración y la cantidad de exenciones que reclamaste.

Esta fórmula funciona bien la mayor parte del tiempo, pero si deseas verificar si tu empleador está reteniendo la cantidad correcta de impuestos sobre la renta, puedes usar la Calculadora de Retención del IRS para determinar cuánto deberás el próximo año según tus ingresos actuales y los montos de retención. Si encuentras que tu empleador está reteniendo demasiado o muy poco, puedes completar un nuevo formulario W-4 y enviárselo a tu empleador. 

El IRS insta a los contribuyentes con múltiples impuestos a verificar el cheque de pago para determinar si se está reteniendo la cantidad correcta de impuestos, pues una retención menor puede llevar a una deuda de impuestos en 2022. 

¿QUÉ SUCEDE SI TENGO MÁS DE UN FORMULARIO W-2?

El monto del impuesto federal sobre la renta que pagas depende de tu ingreso total, que puede provenir de una o más fuentes. Si tienes múltiples declaraciones de impuestos y salarios W-2 que reflejan tu ingreso total, no serás penalizado con una obligación tributaria más alta que si solo tienes un W-2. Sin embargo, tener varios W-2 puede afectar tus impuestos debido a las exenciones de retención que reclama sobre ellos. 

Los contribuyentes que tengan varios formularios W-2 no pagan impuestos de manera diferente a aquellos que solo han tenido un solo empleador durante todo el año fiscal. 

Los empleadores deben informar los ingresos que pagan a cada empleado y la cantidad que retienen en un Formulario W-2. Si trabajaste para más de un empleador durante un año fiscal, tendrás más de un formulario W-2. Puedes tener más de un trabajo al mismo tiempo, o puedes haber cambiado de trabajo durante el año. Si estás casado y presentas una declaración conjunta con tu cónyuge que trabaja, la cantidad de formularios W-2 que tienen colectivamente depende de cuántos empleadores tuvieron ambos durante el año fiscal.

Tú o tu preparador de impuestos solo tienen que registrar la información de los múltiples W-2 a la declaración de impuestos de la misma manera que se haría si tuvieras un solo W-2, con una excepción. Si declaras impuestos con múltiples W-2, la cantidad que transfiere es el total de todos los W-2. Por ejemplo, si presentas el Formulario 1040 de declaración de impuestos sobre la renta de personas físicas, suma los montos del Recuadro 1 (Sueldos, propinas, otras compensaciones) en todos tus formularios W-2 y transfiere el total a la Línea 7 del Formulario 1040 (Sueldos, salarios, propinas, etc). 

Puedes descargar las instrucciones para el Formulario 1040 en IRS.gov.

Además, si tienes varios formularios W-2 para el año de presentación de impuestos, espere para presentar tu declaración hasta que recibas todos sus formularios. Los empleadores tienen hasta el 31 de enero para emitir formularios W-2 a sus empleados, por lo que si tu empleador envía los formularios por correo, es posible que los reciba de forma escalonada.

Por ejemplo, puede recibir un W-2 a mediados de enero, pero es posible que no reciba otros hasta la primera semana de febrero, dependiendo de cuándo envíe los formularios tu empleador. 

Si te falta un formulario W-2 para fines de la primera semana de febrero, comunícate con tu empleador. Si aún no tienes un W-2 antes del 15 de febrero, puedes llamar al IRS al (800) 829-1040 y un representante se comunicará con tu empleador para solicitar el formulario que falta.

El empleador retiene los montos de tu cheque de pago y envía el dinero al IRS. Si tienes más de un trabajo o un cónyuge que trabaja con quien presentas impuestos en forma conjunta, las asignaciones múltiples de W-2 que reclamas en cada formulario W-4 pueden afectar tus impuestos al hacer que no pagues suficientes impuestos durante todo el año. Es posible que debas pagar impuestos adicionales cuando presentes tu declaración.

Visita https://www.irs.gov/newsroom/faqs-on-the-2020-form-w-4 para más detalles.

ASPECTOS CLAVE A CONSIDERAR AL COMPLETAR EL FORMULARIO W-4

En general, cuantas menos deducciones de retención ingrese un empleado en el Formulario W-4, mayor será la retención de impuestos.

Ingresar 0 o 1 en la línea 5 del W-4 significa más impuestos retenidos.

Ingresar un número mayor significa menos retención de impuestos, lo que resultaría en un reembolso de impuestos más pequeño, o potencialmente en una deuda de impuestos o una multa.

¿A PARTIR DE CUÁNTAS HORAS SE CONSIDERA TRABAJO A MEDIO TIEMPO?

Los trabajos a tiempo parcial generalmente no requieren más de 35 horas por semana, y se considera de medio tiempo con tan solo de 5 a 10 horas. A diferencia de los empleados a tiempo completo, a los empleados a tiempo parcial no se les garantiza la misma cantidad de horas o turnos cada semana. Por ejemplo, un cajero a tiempo parcial en una tienda de comestibles puede trabajar solo 15 horas una semana y luego 20 horas la semana siguiente. Los trabajadores a tiempo parcial a veces tienen la opción de realizar turnos adicionales para cubrir a los compañeros de trabajo que se reportan enfermos o para trabajar horas extra durante una época del año particularmente ocupada.

¿CÓMO UN SEGUNDO TRABAJO PUEDE AFECTAR MIS IMPUESTOS?

Cuando aceptas un segundo trabajo, es probable que tu objetivo principal sea saldar deudas o alcanzar algún otro hito financiero. Lo último que imaginas es como ese nuevo trabajo a tiempo parcial podría ser cómo afectará la cantidad que pagas en impuestos durante el año.

Sin embargo, los impuestos retenidos reducen tu salario neto, y ese segundo trabajo también podría elevarlo a un nivel impositivo más alto.

Si ya tienes otro trabajo en el que se retienen impuestos de tu cheque de pago, una opción fácil podría ser reclamar cero en tu segundo cheque de pago si tu empleador retiene impuestos.

Sin embargo, es recomendable consultar de forma constante la calculadora de retención del IRS para ver si necesitas hacer ajustes para acomodar este ingreso adicional. Si resulta que debes más de lo que habías retenido, el IRS te cobrará esa cantidad una vez que presentes tu declaración de impuestos.

Debes considerar tus impuestos federales y estatales cuando determines cómo se verán afectados por un segundo trabajo.

AUMENTO DE LA TASA IMPOSITIVA

El sistema fiscal estadounidense es progresivo. Las tasas de impuestos aumentan, cuanto más ganas. Podría cambiar tu categoría impositiva si consigues un segundo trabajo y tus ingresos aumentan aunque sea un poco.

Supongamos que declaras como soltero y registras un ingreso $ 40.000 con tu primer trabajo. Esto implica una categoría impositiva del 12%.

Ahora, supongamos que aceptas un segundo trabajo que te pagará $20,000 adicionales al año. Sumado a las ganancias de tu primer trabajo, tus nuevos ingresos se gravarán al 22%, al alcanzar una categoría impositiva más alta.

Terminarías pagando al IRS un 10% más en impuestos sobre la mayor parte de las ganancias de tu segundo trabajo.

Pero si el nivel impositivo sigue siendo lo suficientemente bajo como para que puedas llevarte a casa la mayor parte de tu salario sin que se destinen a impuestos, un segundo trabajo puede ser justo lo que necesitas para pagar una deuda o alcanzar otra meta financiera.

OTROS CAMBIOS EN TU SITUACIÓN FISCAL

También pueden ocurrir otros cambios impositivos con más ingresos. Un segundo trabajo podría hacer que dejes de cumplir los criterios para el Crédito por Ingreso del Trabajo y otros beneficios. 

Numerosos créditos y deducciones fiscales dependen de tu ingreso bruto ajustado (AGI), incluida la deducción de gastos médicos detallados, los créditos fiscales por educación y el crédito fiscal por cuidado de niños y dependientes.

Podrías dejar de recibir esos créditos y deducciones a medida que ganas más, hasta que finalmente dejan de estar disponibles por completo si ganas demasiado.

Un segundo trabajo puede ser agotador y estresante, pero también puede ser una solución a corto plazo para una necesidad financiera particular.

Dependiendo de una variedad de factores, es posible que descubras que los ingresos adicionales no valen los impuestos potenciales. Podría ser mejor recortar los gastos y ceñirse a un presupuesto, claro, si eso es una opción.